SOC (Service Organization Controls) ist eine Reihe von Standards, die von der AICPA entwickelt wurden, um die Kontrollkompetenzen einer Organisation zu beurteilen und zu bewerten. SOC für Dienstleistungsunternehmen: Die Trust Services Criteria (auch als SOC 2-Berichte bekannt) sollen die Bedürfnisse eines breiten Spektrums von Nutzern erfüllen, die detaillierte Informationen und Zusicherungen zu den Kontrollen benötigen, die für die Sicherheit, Verfügbarkeit und Verarbeitungsintegrität der Systeme relevant sind, mit denen die Daten der Nutzer verarbeitet werden, sowie für die Vertraulichkeit und den Datenschutz der von diesen Systemen verarbeiteten Informationen. Diese Berichte können eine entscheidende Rolle bei der organisatorischen Aufsicht, bei Programmen für das Lieferantenmanagement, bei der internen Unternehmensführung, bei Risikomanagementprozessen und bei der behördlichen Aufsicht spielen.
Es gibt zwei Arten von SOC 2-Berichten: Typ 1 und Typ 2.
Ein SOC 2 Typ 1-Audit liefert eine Momentaufnahme der in einer Organisation vorhandenen Datenschutzmaßnahmen. Die Konzeption der Kontrollen wird bewertet und die Umsetzung bestätigt, aber die konsistente Leistung wird in einem Typ-1-Bericht nicht bewertet. Wenn ein Unternehmen neu im SOC 2 ist, ist der erste Schritt ein SOC 2 Typ 1 Bericht.
Ein SOC 2 Typ 2-Audit befasst sich mit der operativen Wirksamkeit der Kontrollen über einen bestimmten Zeitraum, beispielsweise sechs bis zwölf Monate. Ein SOC 2 Typ 2-Bericht legt die Messlatte höher als ein Typ 1-Bericht, da er nicht nur die Gestaltung und Umsetzung von Kontrollprozessen bewertet, sondern auch, ob die Kontrollen während des angegebenen Zeitraums konsistent durchgeführt wurden. Dies gibt Kunden und Geschäftspartnern ein größeres Vertrauen in die Wirksamkeit der Kontrollprozesse.
Diese beiden Rahmenwerke für die Sicherheitsverwaltung haben viele Ähnlichkeiten. Beide sind freiwillig und sollen die Zuverlässigkeit eines Unternehmens bei der Verarbeitung von Kundendaten belegen und gleichzeitig die Vertraulichkeit, Integrität und Verfügbarkeit sensibler Informationen schützen. Die Frameworks genießen einen gleichermaßen respektierten und verehrten Ruf, und Kunden betrachten beide als tragfähigen Beweis für die Fähigkeit Ihres Unternehmens, Daten zu schützen. Kurz gesagt, ein SOC 2 Typ 2-Bericht oder eine ISO 27001-Zertifizierung wird den Ruf Ihrer Marke verbessern und dazu beitragen, neue Kunden zu gewinnen.
Sie müssen nicht lange suchen, um logistische und operative Ähnlichkeiten zwischen SOC 2 und ISO 27001 zu finden. Die Frameworks haben viele ähnliche Sicherheitsanforderungen, so dass die funktionale Implementierung und die Zeit für die Beweiserhebung vergleichbar sind. Beide Rahmenwerke verlangen auch zertifizierte Validierungsbewertungen durch Dritte und regelmäßige Neubewertungen.
