Een ISAE 3402 | SOC 1 Audit Checklist

ISAE 3402 | SOC 1 is de standaard voor uitbesteding. De meeste organisaties besteden IT of andere activiteiten uit aan serviceorganisaties. Bij deze uitbesteding is het cruciaal dat de dienstverlenende organisatie die ICT-diensten levert betrouwbaar is.

Betrouwbaarheid kan worden onderverdeeld in verschillende aspecten: risicobeheer, informatiebeveiliging, privacy, fraudebestrijdingsmaatregelen en continuïteit. De ISAE 3402 | SOC 1 -standaard biedt uitgebreide mogelijkheden om over deze aspecten te rapporteren en deze rapportage te laten controleren (certificeren) door een externe accountant.

Aangezien het opstellen van SOC-rapporten een complex proces kan zijn waarbij je met meerdere taken moet jongleren, vinden veel bedrijven het handig om een ISAE 3402 | SOC 1 compliance checklist te gebruiken om ervoor te zorgen dat alle SOC-vereisten en ISAE 3402 | SOC 1 controles gedekt zijn:

1. Is de organisatiestructuur van je bedrijf gedefinieerd?
2. Heb je de taak van het ontwikkelen van beleid en procedures gedelegeerd aan specifieke medewerkers?
3. Wat zijn jullie procedures voor antecedentenonderzoek en gedragsnormen voor werknemers?
4. Leren werknemers en andere belanghebbenden hoe ze uw systemen moeten gebruiken?
5. Zijn er procedures om wijzigingen tijdig en effectief aan te pakken?
6. Heb je een formele risicobeoordeling uitgevoerd om potentiële bedreigingen voor je systeem te identificeren, analyseren en beperken?
7. Evalueert uw organisatie regelmatig leveranciersmanagers?
8. Evalueert u jaarlijks alle beleidsregels en procedures en werkt u ze waar nodig bij?
9. Heb je fysieke en logische toegangscontroles geïmplementeerd?

De tijd nemen om een ISAE 3402 | SOC 1 audit checklist in te vullen kan erg nuttig zijn als u uw bewijsmateriaal organiseert ter voorbereiding op het werken met een CPA aan uw audit.