Een ISAE 3402 | SOC 1 Audit Checklist
ISAE 3402 | SOC 1 is de standaard voor uitbesteding. De meeste organisaties besteden IT of andere activiteiten uit aan serviceorganisaties. Bij deze uitbesteding is het cruciaal dat de dienstverlenende organisatie die ICT-diensten levert betrouwbaar is.
Betrouwbaarheid kan worden onderverdeeld in verschillende aspecten: risicobeheer, informatiebeveiliging, privacy, fraudebestrijdingsmaatregelen en continuïteit. De ISAE 3402 SOC 1-standaard biedt uitgebreide mogelijkheden om over deze aspecten te rapporteren en deze rapportage te laten controleren (certificeren) door een externe accountant.
Aangezien het opstellen van SOC-rapporten een complex proces kan zijn waarbij je met meerdere taken moet jongleren, vinden veel bedrijven het handig om een ISAE 3402 | SOC 1 compliance checklist te gebruiken om ervoor te zorgen dat alle SOC-vereisten en ISAE 3402 | SOC 1 controles gedekt zijn:
- Is de organisatiestructuur van je bedrijf gedefinieerd?
- Heb je de taak van het ontwikkelen van beleid en procedures gedelegeerd aan specifieke medewerkers?
- Wat zijn jullie procedures voor antecedentenonderzoek en gedragsnormen voor werknemers?
- Leren werknemers en andere belanghebbenden hoe ze uw systemen moeten gebruiken?
- Zijn er procedures om wijzigingen tijdig en effectief aan te pakken?
- Heb je een formele risicobeoordeling uitgevoerd om potentiële bedreigingen voor je systeem te identificeren, analyseren en beperken?
- Evalueert uw organisatie regelmatig leveranciersmanagers?
- Evalueert u jaarlijks alle beleidsregels en procedures en werkt u ze waar nodig bij?
- Heb je fysieke en logische toegangscontroles geïmplementeerd?
De tijd nemen om een ISAE 3402 | SOC 1 audit checklist in te vullen kan erg nuttig zijn als u uw bewijsmateriaal organiseert ter voorbereiding op het werken met een CPA aan uw audit.
